LLC para cobrar en Deel, Upwork y Freelancer: la estructura que te da pie en el mercado US

Con una LLC en Estados Unidos, podés registrarte en Deel, Upwork o Freelancer como entidad legal, presentar el Form W-9 con tu EIN y recibir pagos en la cuenta bancaria de la LLC. Eso separa el cobro personal del negocio, elimina retenciones automáticas y activa obligaciones fiscales concretas que hay que cumplir cada año.

La pregunta "¿cómo cobro del exterior?" tiene muchas respuestas. Pero si venís de Argentina, México, Colombia, Chile, Perú o Uruguay y trabajás con clientes en EE.UU., la mejor respuesta suele ser la misma: una LLC. No porque sea mágica, sino porque te da algo que las alternativas no tienen: una entidad legal estadounidense con número fiscal propio, cuenta bancaria en dólares y presencia real frente a tus clientes.

Plataformas como Deel, Upwork y Freelancer están diseñadas para esto. Tienen flujos claros para entidades LLC. Del otro lado hay Compliance que cumplir, y ese Compliance tiene nombre y apellido: Form 5472, EIN, BOI Report, Form W-9. Este artículo te explica cómo funciona cada plataforma, qué documentos necesitás, cómo recibir los fondos y qué obligaciones se activan cuando empezás a cobrar.

Por qué una LLC cambia la ecuación en plataformas freelance

Cobrar como persona física desde LATAM funciona. Nadie te lo prohíbe. Pero tiene fricciones que se acumulan: clientes corporativos en EE.UU. que prefieren pagar a una entidad legal, plataformas que retienen más impuestos a cuentas sin TIN (Tax Identification Number) válido, y la mezcla constante de fondos personales con ingresos de trabajo.

Con una LLC (Limited Liability Company) en EE.UU., esas fricciones desaparecen. Presentás el Form W-9 —un formulario de una página— con el nombre de tu LLC y tu EIN (Employer Identification Number, el número fiscal de la entidad). El EIN se obtiene ante el IRS con el Form SS-4. La plataforma te trata como entidad US, lo que significa menos retenciones automáticas y más credibilidad frente a clientes corporativos grandes.

Cobrás en la cuenta bancaria de la LLC: Mercury, Relay o Wise son las opciones más usadas por LLCs de No-Residentes. Los pagos llegan en 1-3 días hábiles según el método de transferencia. El único costo de este orden es el Compliance anual —y ese Compliance es manejable si sabés qué formularios presentar y cuándo.

Cómo funciona cada plataforma con una LLC

Deel

Deel es la plataforma de pagos a contratistas que más ha crecido entre freelancers LATAM que trabajan con empresas estadounidenses o europeas. Su flujo con LLCs es directo. Cuando te das de alta como contratista, el sistema te pregunta si sos persona física o entidad legal. Si elegís entidad legal, te pide el nombre legal de la LLC, el EIN y el Form W-9 completo (Deel lo genera en la plataforma o podés subir el tuyo).

Con eso, Deel clasifica tu LLC como entidad US y procesa los pagos sin retención automática de impuestos federales. Los fondos llegan a la cuenta bancaria que indicás —idealmente, la cuenta de tu LLC en Mercury o Relay. Deel también te permite recibir en varias monedas y retirar a través de Wise o Payoneer si aún no tenés cuenta bancaria en EE.UU., pero si la LLC ya tiene cuenta propia, el depósito directo ACH o wire es lo más limpio y transparente.

Upwork

Upwork tiene el proceso más detallado en cuanto a documentación tributaria. Cuando superás ciertos umbrales de facturación, Upwork genera un Form 1099 (1099-K o 1099-NEC según el tipo de pago) con el EIN de tu LLC. Ese formulario va tanto a vos como al IRS. El proceso de onboarding para LLCs tiene cuatro pasos: creás tu perfil como empresa, cargás los datos de la LLC (nombre, EIN, dirección del Registered Agent), completás el Form W-9 dentro de la plataforma y pasás la verificación de identidad del titular (pasaporte o DNI).

Con el Form W-9 y EIN válidos presentados, Upwork no retiene el backup withholding federal del 24% que aplica a cuentas sin TIN. Esa diferencia es concreta: en pagos de USD 5.000, son USD 1.200 que no te retienen si tus papeles están en orden. Upwork deposita los fondos en la cuenta bancaria que vincules —Mercury más Upwork es la combinación más usada por emprendedores LATAM.

Freelancer.com

Freelancer tiene un flujo similar al de Upwork pero con menos burocracia inicial. Podés crear tu cuenta como empresa desde el principio o migrar una cuenta personal existente. El proceso tributario es equivalente: Form W-9 con el EIN de tu LLC, datos bancarios de la entidad. La plataforma emite documentación fiscal al cierre del año para cuentas que superan los umbrales de reporte del IRS —guardá todo para tu contador.

Una diferencia operativa: Freelancer tiene más opciones de retiro, incluyendo Payoneer, Skrill y transferencia directa a banco. Si tu LLC tiene Mercury o Relay, el wire directo es la opción más clara en cuanto a costos y trazabilidad. La lógica es simple: cuantos menos intermediarios entre la plataforma y la cuenta de la LLC, más fácil es el Bookkeeping.

El Form W-9: qué es y cómo llenarlo para tu LLC

El Form W-9 es el formulario que le decís al pagador (Deel, Upwork, Freelancer u otro cliente) quién sos fiscalmente. No va al IRS directamente —se lo queda la plataforma como respaldo en caso de auditoría. Para una LLC con un solo dueño No-Residente, llenás así: Line 1 (nombre legal de la LLC), Line 3 (marcar "LLC" y en el recuadro escribís "S" si elegiste tributar como S-Corp, "C" para C-Corp, o dejás en blanco para el tratamiento default), Part I (escribís el EIN), Part II (firma).

El tratamiento default de una LLC de un solo dueño se llama disregarded entity: el IRS trata la LLC como si no existiera a efectos del impuesto a la renta, y los ingresos "pasan" directamente al dueño. Cuando ese dueño es No-Residente, se activan obligaciones específicas que explicamos en la sección de Compliance. El Form W-9 no reemplaza esas obligaciones —las complementa.

Compliance: lo que se activa cuando cobrás con tu LLC

Tener una LLC no es solo abrir la entidad y empezar a cobrar. Hay un calendario de Compliance que cumplir cada año. Muchos freelancers lo ignoran en el primer año y lo pagan caro después. Estos son los formularios que corresponden a una LLC Foreign-Owned de un solo dueño.

Form 5472 + Form 1120 pro-forma

Si tu LLC tiene un solo dueño y ese dueño es Non-Resident (no tenés Green Card ni pasás el Substantial Presence Test), la LLC es Foreign-Owned. Eso activa la obligación de presentar el Form 5472 junto con el Form 1120 pro-forma. El Form 5472 reporta las transacciones entre la LLC y su dueño extranjero: pagos que te hacés a vos mismo, aportes de capital, préstamos, reembolso de gastos. El Form 1120 pro-forma es la portada del formulario corporativo, presentado junto al 5472 aunque la LLC no tribute como corporation.

Estos formularios van al IRS anualmente, en el plazo correspondiente al año fiscal de la LLC. Si no los presentás, las penalidades pueden ser significativas —consultá el monto actualizado con tu contador, porque el IRS ajusta las multas. El punto clave: el Form 5472 se presenta aunque la LLC no haya tenido ganancias. Reporta transacciones, no rentabilidad.

BOI Report a FinCEN

Desde 2024, todas las LLCs activas deben reportar a FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) quiénes son sus Beneficial Owners (dueños reales). Este reporte se llama BOI Report (Beneficial Ownership Information). Requiere nombre completo, fecha de nacimiento, dirección y número de documento del dueño real. Para LLCs nuevas, hay un plazo específico desde la constitución —consultá con FINANCERS según la fecha de formación de tu entidad, porque los plazos varían según cuándo fue creada.

Registered Agent y state fees

Toda LLC en EE.UU. necesita un Registered Agent: una persona o empresa física en el estado de constitución que recibe documentos legales y fiscales en nombre de la LLC. Si operás desde LATAM, necesitás contratar este servicio. Además, cada estado cobra una tarifa anual de mantenimiento: Delaware tiene Franchise Tax, Wyoming y New Mexico tienen tarifas generalmente menores, Florida tiene Annual Report con su propio fee. Una LLC que pierde el Good Standing puede quedar suspendida, lo que invalida contratos y cuentas bancarias.

Cuenta bancaria para recibir los pagos

La cadena de cobro ideal para una LLC de No-Residente es: plataforma → cuenta bancaria de la LLC → vos. Para que eso funcione, necesitás una cuenta a nombre de la LLC, no de tu persona. Las opciones más usadas:

Mercury: banco digital pensado para startups y LLCs. Abre cuentas remotamente sin necesidad de pisar EE.UU. Requiere EIN y documentos de la LLC. Es la opción favorita de emprendedores LATAM por su interfaz clara y soporte para entidades extranjeras.

Relay: similar a Mercury en modelo y requisitos, con buen soporte para LLCs de No-Residentes y algunas ventajas en herramientas de Bookkeeping integradas.

Wise Business: no es un banco tradicional, pero te da número de cuenta y routing en EE.UU. para recibir pagos ACH y convertir a tu moneda local. Muy útil si estás en la fase de transición o si querés manejar múltiples monedas desde un mismo lugar.

Qué pasa con los impuestos sobre los ingresos que cobrás

Una LLC de un solo dueño Non-Residente es una disregarded entity. El IRS no le cobra impuesto federal a la LLC en sí. Pero vos, como dueño, podés tener obligaciones propias. El punto clave: si no tenés presencia física en EE.UU. y tus servicios se prestan desde LATAM, generalmente no estás sujeto al impuesto federal sobre la renta de EE.UU. sobre esos ingresos. Esto depende del tipo de ingreso (ECI —Effectively Connected Income— vs FDAP) y de si hay tratado de doble imposición entre EE.UU. y tu país.

Esta es precisamente la consulta que FINANCERS analiza caso por caso, porque el tratamiento varía según tu situación de residencia, el tipo de servicio y el tratado aplicable. Lo que sí aplica siempre, independientemente de si debés impuesto: el Form 5472 y el Form 1120 pro-forma. No son opcionales.

Errores comunes al cobrar con LLC en estas plataformas

No tener EIN antes de darse de alta en la plataforma. Sin EIN, no podés completar el Form W-9. Sin Form W-9, la plataforma puede aplicar backup withholding. El EIN va primero.

Mezclar cuenta personal con cuenta de la LLC. Si los pagos de Upwork van a tu cuenta personal, perdés la separación legal que protege a la LLC. Todo tiene que pasar por la cuenta de la entidad.

Ignorar el Form 5472 porque "no tuve ganancias". El Form 5472 reporta transacciones, no solo ganancias. Si la LLC te pagó algo a vos —aunque sea reembolso de gastos— hay que reportarlo.

No renovar el Registered Agent. Si tu agente registrado vence sin renovación, el estado puede marcar tu LLC como incumplida. Eso genera problemas con cuentas bancarias y contratos vigentes.

Usar Wise como única cuenta sin tener EIN activo. Wise Business puede recibir fondos, pero algunas plataformas exigen datos de banco tradicional para pagos ACH. Mercury o Relay son más universalmente aceptados.

Conclusión

Una LLC en EE.UU. no es un truco fiscal. Es una estructura legal que te permite operar en Deel, Upwork y Freelancer como entidad, cobrar en dólares sin retenciones innecesarias y cumplir con las obligaciones que el IRS establece para entidades Foreign-Owned. El proceso tiene pasos concretos: constituir la LLC, obtener el EIN, abrir cuenta bancaria, completar el Form W-9 en la plataforma y mantener el Compliance anual.

Si querés hacer esto bien desde el principio —sin preocuparte por si presentaste el Form 5472 a tiempo o si tu LLC mantiene el Good Standing—, FINANCERS acompaña a emprendedores LATAM en todo el proceso: constitución en Delaware, Wyoming, Florida o New Mexico; EIN; Registered Agent; Bookkeeping en USD; y Compliance anual. Sin sorpresas al final del año fiscal.

Preguntas frecuentes

¿Necesito EIN para registrar mi LLC en Deel, Upwork o Freelancer?

Sí. El EIN (Employer Identification Number) es el número fiscal de tu LLC y es obligatorio para completar el Form W-9 que piden estas plataformas. Sin EIN, la plataforma no puede clasificarte como entidad US y puede aplicar retenciones automáticas sobre tus pagos. Lo obtenés ante el IRS con el Form SS-4 —FINANCERS lo gestiona como parte del proceso de constitución.

¿Cuánto tarda en estar operativa la LLC para cobrar en plataformas?

El proceso completo —constitución de LLC, obtención de EIN y apertura de cuenta bancaria— puede tomar entre 4 y 8 semanas en promedio. La parte más variable es el EIN: para No-Residentes sin SSN, el IRS lo procesa por fax (aproximadamente 4 días hábiles) o por correo (varias semanas). Mercury suele aprobar cuentas en 1-5 días hábiles una vez que el EIN está disponible.

¿Qué pasa si cobro con mi cuenta personal mientras espero la LLC?

Podés hacerlo transitoriamente, pero no mezcles esos fondos con los que después van a entrar por la LLC. El problema no es fiscal inmediato, sino de trazabilidad: si el IRS o el banco piden historial de transacciones de la LLC, todo tiene que ser prolijo desde el primer depósito. Guardá registro claro de qué corresponde a cada etapa.

¿Conviene una LLC de Delaware, Wyoming, Florida o New Mexico para trabajar en estas plataformas?

Para freelancers LATAM sin presencia física en EE.UU., Wyoming y New Mexico suelen ser los más convenientes por sus bajas tarifas anuales y menor burocracia. Delaware conviene si tenés inversores o pensás levantar capital. Florida tiene sentido si hay nexo físico allí. La plataforma (Deel, Upwork, Freelancer) no distingue entre estados —cualquier LLC con EIN válido y Form W-9 presentado funciona igual a los efectos tributarios.

¿Las plataformas me retienen impuestos si tengo LLC?

Con Form W-9 y EIN presentados, generalmente no aplican retención automática de impuestos federales. Sin Form W-9 válido, pueden aplicar un backup withholding del 24% sobre los pagos. Por eso es crítico completar la documentación tributaria desde el inicio. Si tenés dudas sobre si aplica algún treaty benefit según tu país de residencia, consultá con FINANCERS antes de configurar tu cuenta.

¿Qué formularios fiscales anuales debo presentar con mi LLC Foreign-Owned?

El mínimo anual para una LLC Foreign-Owned de un solo dueño es: Form 5472 + Form 1120 pro-forma (reporta transacciones con partes extranjeras relacionadas) presentados ante el IRS, y el BOI Report a FinCEN (presentación única al constituir la LLC, más actualizaciones si cambian los datos del dueño). Si la LLC genera ingresos con conexión efectiva a EE.UU. (ECI), puede corresponder también el Form 1040-NR. FINANCERS revisa caso por caso.

¿Puedo usar Wise Business en lugar de Mercury para recibir pagos de estas plataformas?

Sí. Wise Business te da datos de cuenta en EE.UU. —número de cuenta y routing— que aceptan ACH y wires, incluyendo pagos de Deel, Upwork y Freelancer. La diferencia está en los límites de transacción y en la percepción de clientes corporativos grandes: Mercury se ve más "bancario" y suele generar más confianza en clientes que pagan por wire. Para montos altos o relaciones comerciales formales, Mercury o Relay son la opción más sólida.

Esta nota tiene fines informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso se analiza en particular.

¿Te sirvió? Compartila con quien la necesite.

Copiar linkLinkedInWhatsAppXMail