Cuánto cuesta mantener una LLC en USA: el número real año a año

Mantener una LLC en USA activa y en regla tiene un costo anual que va desde $200 hasta más de $2.000 por año, dependiendo del estado de registro, la cantidad de dueños, si hay actividad comercial y qué servicios profesionales contratás. No existe un número único: existe tu número. A eso se suma la inflación legislada sobre tasas estatales de LLC, que en los últimos años empujó al alza varios de estos costos sin que vos cambies nada en tu operación.

Este artículo se apoya en la guía completa para abrir tu LLC desde Argentina, que conviene leer en paralelo. Mucha gente calcula mal este costo porque solo piensa en la cuota estatal de renovación. El costo real suma el Registered Agent, el Annual Report o Franchise Tax del estado, las obligaciones con el IRS, el BOI Report ante FinCEN, y en la mayoría de los casos servicios de Bookkeeping y asesoría contable. Si sos emprendedor LATAM con una LLC en EE.UU., cada uno de esos rubros tiene una cifra concreta y una fecha límite. Ignorar cualquiera de ellos puede salir caro.

Este artículo desglosa todos los costos, separados por categoría, para que puedas proyectar lo que vas a gastar antes de que llegue la sorpresa.

Costos fijos: lo que pagás sí o sí

Estos son los gastos que existen independientemente de si tu LLC tuvo ingresos o no. No son opcionales. Si los ignorás, tu LLC puede perder su estado legal activo, lo que implica costos adicionales de reinstalación y posibles multas acumuladas.

Registered Agent: el costo base de toda LLC

Toda LLC en EE.UU. necesita un Registered Agent, también llamado agente registrado. Es la persona o empresa con dirección física en el estado que recibe notificaciones legales y correspondencia del IRS en nombre de tu empresa. Si no vivís en EE.UU., no podés ocupar ese rol vos mismo. Contratás este servicio con un proveedor especializado, y el costo ronda los USD 100 por año (tarifa de FINANCERS)** según el proveedor y el estado. Es el gasto más predecible y constante de toda LLC. Si constituiste tu empresa con un servicio de formación, probablemente ya incluye el primer año de Registered Agent en el precio inicial.

Annual Report y Franchise Tax por estado

La mayoría de los estados exigen una renovación anual de la LLC, que puede llamarse Annual Report, Franchise Tax, o ambas. El monto varía significativamente según el estado:

• Delaware: $300/año de Franchise Tax para LLCs. Es un monto fijo, sin excepciones por ingresos bajos ni por actividad nula.
• Wyoming: Desde $60/año, calculado sobre los activos ubicados en Wyoming. Para LLCs pequeñas sin activos en ese estado, suele quedar en el mínimo.
• Florida: $139/año por el Annual Report (tarifa oficial).
• New Mexico: No exige Annual Report para LLCs. Es una de las razones por las que muchos emprendedores LATAM la eligen para estructuras de costo reducido.

Si tu LLC está registrada en un estado pero operás activamente en otro (generás nexo comercial allí), podés tener obligaciones de Compliance en los dos estados. Eso se llama Foreign Qualification y agrega costos adicionales. Consultá con tu contador antes de expandir operaciones.

BOI Report (FinCEN): la obligación que nadie anticipa

La mayoría de las LLCs en EE.UU. deben presentar el BOI Report (Beneficial Ownership Information Report) ante FinCEN, la agencia del Tesoro enfocada en prevención de lavado de activos. Este reporte identifica quiénes son los dueños reales (Beneficial Ownership) de la empresa. La presentación ante FinCEN no tiene arancel federal, pero sí hay costos profesionales si lo hacés con ayuda de un contador o firma legal. Las multas por incumplimiento pueden ser significativas. Si no presentaste este reporte, regularizá tu situación lo antes posible. Si la LLC ya no genera ingresos ni planeás reactivarla, suele ser más sano disolver tu LLC legalmente para evitar acumular deudas que dejarla en estado pasivo pagando fees todos los años.

Obligaciones fiscales: lo que le debés al IRS

Acá está el punto que más confunde a los emprendedores LATAM. Una LLC es una entidad pass-through por defecto: no paga impuesto corporativo federal a nivel de la empresa. Las ganancias "pasan" directamente a la declaración personal del dueño. Pero eso no significa que no tenés obligaciones anuales con el IRS. Las tenés igual, aunque tu LLC no haya tenido ni un dólar de ingreso.

LLC de un solo dueño no residente: Form 5472 y Form 1120 pro-forma

Si tenés una LLC de un solo miembro y sos Non-Resident (no vivís en EE.UU., no tenés Green Card, no sos ciudadano americano), tu LLC es lo que el IRS llama una Foreign-Owned disregarded entity. Esa clasificación tiene una consecuencia directa: debés presentar el Form 5472 junto con un Form 1120 pro-forma cada año fiscal, aunque no hayas generado ingresos.

El Form 5472 reporta las transacciones entre la LLC y sus dueños extranjeros. No es un formulario de pago de impuestos: es un formulario de información. Pero la penalidad por no presentarlo puede llegar a $25.000 por formulario. Es uno de los errores más costosos y más frecuentes que vemos en emprendedores que constituyeron su LLC sin asesoría contable. Esta obligación no tiene excepciones por ingresos bajos ni por actividad nula: si tu LLC existe y tenés ese perfil, el formulario se presenta. Si todavía no facturaste, igual hay piso de cumplimiento: revisá las obligaciones de una LLC sin actividad en su primer año.

LLC con múltiples dueños

Si tu LLC tiene dos o más miembros, la obligación cambia: presentás el Form 1065 (declaración de partnership) y cada dueño recibe un Schedule K-1 para su propia declaración personal. Si además tenés empleados, clientes en EE.UU. con ingresos de fuente americana, o ciertos tipos de actividad comercial en territorio americano, pueden aplicar retenciones y formularios adicionales. El Form 1040-NR entra en juego cuando el Non-Resident tiene ingresos gravables en EE.UU. En esos casos, la asesoría profesional no es un lujo: es parte del costo de operar correctamente.

Sales Tax y Franchise Tax estatales

Dependiendo de qué vendés y a quién, podés tener obligación de recaudar y remitir Sales Tax en distintos estados. Esto aplica especialmente si vendés productos físicos o ciertos servicios digitales a clientes en EE.UU. Cada estado define sus propias reglas de nexo económico, el umbral a partir del cual debés cobrar Sales Tax. No existe una regla nacional única. Si tenés dudas sobre si aplica a tu negocio, no asumas que no aplica: verificá con un especialista.

Costos variables: los que más sorprenden

Estos no son obligatorios en sentido estrictamente legal, pero en la práctica son casi inevitables si querés operar de forma ordenada, escalar tu negocio y no tener problemas en una auditoría.

Bookkeeping: registrar cada movimiento

Bookkeeping es el registro sistemático de todos los ingresos y gastos de tu LLC. No es lo mismo que contabilidad completa, pero es la base de todo lo demás: sin Bookkeeping ordenado no podés preparar tu declaración de impuestos, no podés tomar decisiones financieras informadas, y si el IRS te audita, no tenés documentación de respaldo. El costo varía según la complejidad de tu operación: un servicio básico mensual puede estar USD 100 por año (tarifa de FINANCERS)/mes para una LLC con actividad simple; estructuras más complejas superan ese rango. Si hacés Bookkeeping vos mismo con herramientas como QuickBooks o Wave, el costo monetario baja pero el tiempo invertido sube. En FINANCERS ofrecemos Bookkeeping** en USD para LLCs de emprendedores LATAM.

Cuenta bancaria y procesadores de pago

Una LLC en EE.UU. necesita una cuenta bancaria americana para operar correctamente y separar las finanzas personales de las empresariales. Las opciones más accesibles para Non-Resident son Mercury, Relay y Wise. Mercury y Relay son cuentas digitales pensadas para negocios online; Wise es más conocida en LATAM y funciona bien para cobros internacionales. Muchas cuentas son gratuitas o tienen costos muy bajos. Para cobrar en línea, procesadores como Stripe o Payoneer tienen comisiones por transacción que dependen de tu volumen, no son costos fijos. Eso sí: abrir cuenta bancaria para LLC siendo Non-Resident tiene sus particularidades, y en FINANCERS te acompañamos en ese proceso.

Preparación de declaraciones y asesoría fiscal

La preparación profesional de las declaraciones tiene un costo que varía según la complejidad de tu estructura. Para una LLC simple con obligación de Form 5472, el costo de preparación depende del proveedor. En FINANCERS manejamos la preparación de Form 5472, Form 1120, Form 1040-NR, Sales Tax, Franchise Tax y BOI Report como parte de nuestros servicios de Compliance. El costo de no hacerlo bien, en cambio, puede ser de decenas de miles de dólares en multas. La asesoría fiscal no es un gasto: es lo que evita los gastos grandes.

Costos comparativos por estado

Los montos pueden cambiar. Verificá siempre en el sitio oficial del estado o con tu contador antes de tomar decisiones.

El costo real: qué esperá pagar

Para armar un número realista, separamos dos escenarios típicos de emprendedores LATAM:

Escenario mínimo — LLC en Wyoming o New Mexico, sin actividad comercial aún, dueño único Non-Resident:

• Registered Agent: ~$100/año
• Costo estatal: $60–$100
• Preparación Form 5472 + Form 1120 pro-forma: depende del proveedor de Compliance
• Total orientativo: desde $300/año solo en costos fijos, sin contar el servicio profesional de preparación de formularios

Escenario operativo — LLC activa con ingresos, Bookkeeping mensual, asesoría fiscal:

• Registered Agent: ~$100/año
• Costo estatal: $62–$300 según estado (tarifa oficial)
• Bookkeeping básico: $600–$1.200/año
• Preparación de declaraciones + Compliance: depende de la complejidad
• Total orientativo: $1.000 a $2.500+/año según estructura y volumen

Estos son rangos de referencia, no cotizaciones. Cada situación es diferente. Sirven para que no te lleves sorpresas el primer año.

Tu LLC activa, en regla y sin sorpresas

Mantener una LLC en EE.UU. no es caro si lo planificás bien desde el principio. El problema no es el costo en sí: es no conocerlo de antemano y que las multas por incumplimiento terminen siendo más caras que un año entero de mantenimiento bien hecho.

En FINANCERS acompañamos a emprendedores LATAM con LLC y C-Corp en todo el ciclo: constitución en Delaware, Wyoming, Florida o New Mexico; tramitación de EIN e ITIN; Registered Agent; Bookkeeping en USD; preparación de Form 5472, Form 1120, Form 1040-NR, Sales Tax, Franchise Tax y BOI Report; y apertura de cuenta bancaria en Mercury, Relay o Wise.

Preguntas frecuentes

¿Cuánto cuesta mantener una LLC en USA al año?

El costo mínimo para una LLC inactiva ronda los $200 a $500/año, sumando Registered Agent y obligaciones estatales básicas. Una LLC operativa con Bookkeeping y asesoría fiscal puede costar entre $1.000 y $2.500/año o más. El número exacto depende del estado, la cantidad de dueños, si hay actividad comercial y qué servicios profesionales contratás para el Compliance.

¿Qué pasa si no presento el Form 5472?

Si tenés una LLC Foreign-Owned de un solo dueño y no presentás el Form 5472, el IRS puede aplicar una penalidad de $25.000 por formulario. Esta multa aplica aunque tu LLC no haya tenido ingresos ese año. No hay un mínimo de actividad que te exima de esta obligación. Es el error más costoso que vemos en emprendedores que constituyeron su LLC sin asesoría contable.

¿Cuál es el estado más barato para mantener una LLC?

New Mexico y Wyoming son generalmente los más económicos para emprendedores Non-Resident. New Mexico no exige Annual Report para LLCs, lo que elimina ese costo anual directamente. Wyoming tiene costos estatales bajos y no tiene impuesto estatal sobre la renta. Delaware es popular por su sistema legal favorable para inversores y levantamiento de capital, pero su Franchise Tax de $300/año es un costo fijo que no desaparece aunque tu LLC no tenga actividad.

¿Conviene tener una LLC si todavía no empecé a vender?

Una LLC en EE.UU. sigue teniendo obligaciones aunque no tenga ingresos. Si sos Non-Resident con una LLC de un solo dueño, el Form 5472 se presenta igual, el Registered Agent se paga igual, y el costo estatal se paga igual. Si todavía no arrancaste a generar ingresos, evaluá si el costo de mantenimiento anual tiene sentido para tu etapa actual. Constituir demasiado temprano puede ser más costoso que esperar el momento correcto.

¿Cuánto tarda en acumularse el atraso si no hago el mantenimiento?

Las obligaciones se acumulan año a año. Si llevás dos o tres años sin presentar el Form 5472, las multas potenciales se multiplican por cada año de incumplimiento. El Annual Report vencido puede llevar a la disolución administrativa de la LLC en muchos estados, y regularizar una LLC disuelta tiene costos adicionales de reinstalación. El atraso no desaparece: el IRS y los estados tienen mecanismos de seguimiento. Regularizar antes siempre es más barato que esperar.

¿Una LLC paga impuestos en EE.UU.?

Una LLC de un solo dueño es pass-through por defecto: no paga impuesto corporativo federal a nivel de la empresa. Las ganancias se trasladan a la declaración personal del dueño. Si el dueño es Non-Resident y los ingresos no tienen fuente en EE.UU. —clientes fuera de EE.UU., servicios prestados desde fuera del país—, generalmente no hay impuesto federal sobre la renta. Pero igual existe la obligación de presentar el Form 5472. El análisis depende de tu situación específica y conviene hacerlo con un especialista.

¿El Registered Agent puede hacer también mis declaraciones de impuestos?

No necesariamente. El Registered Agent es un servicio de dirección legal, no un servicio contable. Su función es recibir notificaciones legales y correspondencia del IRS en nombre de tu LLC. Las declaraciones de impuestos, el Compliance y el Bookkeeping son servicios separados que requieren un contador o firma contable. Algunos proveedores ofrecen ambos servicios en un mismo paquete, como FINANCERS, lo que simplifica la gestión y reduce el riesgo de que algo quede sin atender.

Esta nota tiene fines informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso se analiza en particular.

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