Cómo abrir una cuenta para invertir en bolsa desde tu LLC siendo no residente

Para invertir en bolsa desde una LLC en EE.UU. necesitás dos cosas: una cuenta bancaria empresarial (Mercury, Relay o Wise) para operar el negocio, y una cuenta bursátil con un broker como Interactive Brokers. Ambas requieren tu EIN, los documentos de constitución de la LLC y tu pasaporte vigente.

La cuenta bancaria sola no alcanza para comprar acciones. Muchos emprendedores LATAM lo descubren tarde: depositan fondos en Mercury y después no saben cómo avanzar al mercado bursátil. La respuesta está en abrir una cuenta de corretaje (brokerage account) a nombre de tu LLC, vinculada a tu cuenta bancaria existente.

Antes de entrar en los pasos, una aclaración clave: tu LLC sigue siendo una entidad real con obligaciones fiscales y de reporte aunque solo invierta en bolsa y no tenga empleados ni clientes.

Banco vs. broker: dos cuentas que necesitás

Una cuenta bancaria empresarial sirve para recibir y enviar dinero, pagar servicios, mantener liquidez. La abrís en Mercury o Relay con tu EIN, los artículos de organización y el pasaporte. Es tu cuenta operativa.

Una cuenta bursátil (brokerage account) es diferente: te permite comprar y vender acciones, ETFs, bonos u otros instrumentos en los mercados de EE.UU. La abrís con un broker registrado ante la SEC. La cuenta bancaria actúa como fuente de fondos: transferís dinero del banco al broker y desde ahí operás en el mercado.

Son dos productos distintos, en dos instituciones distintas, con dos procesos de apertura distintos. No podés comprar acciones directamente desde Mercury. Necesitás las dos.

Por qué la LLC es el vehículo adecuado para invertir

La LLC ofrece protección de activos: si tu negocio principal enfrenta deudas o demandas, las inversiones dentro de una LLC separada tienen mayor protección jurídica. Muchos emprendedores LATAM usan una LLC de Wyoming o Delaware exclusivamente como vehículo de inversión, separada de la LLC operativa.

Otra ventaja es la simplificación operativa: podés recibir dividendos, registrar ganancias y pérdidas, y manejar todo en USD dentro de una estructura formal, sin necesidad de abrir una cuenta de inversión a tu nombre personal en EE.UU., lo cual es significativamente más difícil para un Non-Resident.

Lo que no cambia con la LLC: las obligaciones fiscales. Si tu LLC es una Single-Member LLC con un dueño no residente en EE.UU., el IRS la trata como una Foreign-Owned Disregarded Entity. Eso tiene consecuencias específicas que cubrimos más adelante.

Documentos para abrir las dos cuentas

Para la cuenta bancaria empresarial (Mercury, Relay, Wise)

• EIN (Employer Identification Number): el número de identificación fiscal de tu LLC, que obtenés con el Form SS-4 ante el IRS
• Artículos de organización: el documento de constitución de tu LLC en el estado
• Operating Agreement: el acuerdo interno de la LLC
• Pasaporte vigente del dueño o dueños
• Dirección del negocio (puede ser la de tu Registered Agent)

El proceso es de forma remota con Mercury y Relay. La aprobación toma entre 1 y 5 días hábiles en la mayoría de los casos.

Para la cuenta bursátil (Interactive Brokers u otro broker)

• EIN de la LLC
• Artículos de organización y Operating Agreement
• Pasaporte del o los Beneficial Ownership (dueños reales)
• Dirección de la LLC
• Información sobre el origen de los fondos y perfil de inversión
• En algunos casos, estados de cuenta bancarios recientes

Interactive Brokers (IBKR) es el broker más accesible para no residentes con LLCs. Su proceso es online, aunque puede llevar más tiempo de verificación que una fintech bancaria. Al iniciar el registro, seleccionás "LLC" como tipo de entidad y declarás que el dueño es non-US resident.

Brokers que aceptan LLCs de no residentes

Interactive Brokers es el estándar para emprendedores LATAM que invierten a través de LLCs. Tiene cobertura global, acepta LLCs con dueños no residentes y ofrece acceso a acciones, ETFs, opciones, bonos y más. No cobra comisiones por operaciones en acciones de EE.UU. en la modalidad IBKR Lite.

Otros brokers como Charles Schwab o Fidelity pueden aceptar LLCs de no residentes en ciertos casos, pero sus requisitos son más estrictos y el proceso suele ser más lento. Consultá directamente con cada institución antes de iniciar.

Lo que debés verificar antes de elegir: algunos brokers no aceptan clientes de ciertos países LATAM por restricciones regulatorias o políticas internas. Con Interactive Brokers, la mayoría de los países de LATAM (Argentina, México, Colombia, Chile, Perú, Uruguay) están aceptados.

Apertura de la cuenta bursátil: paso a paso

1. Constituí tu LLC en el estado elegido (Wyoming, Delaware, Florida o New Mexico son los más usados para no residentes)
2. Obtené tu EIN con el Form SS-4 ante el IRS
3. Abrí la cuenta bancaria en Mercury o Relay para tener una cuenta de origen de fondos establecida
4. Abrí la cuenta en Interactive Brokers seleccionando "LLC" como tipo de entidad y "non-US" como residencia del propietario
5. Completá el proceso KYC: cargá documentos, identificación, información de beneficial owners
6. Fondea la cuenta: transferís fondos desde tu cuenta Mercury o Relay a la cuenta IBKR
7. Empezá a operar: accedés al mercado desde la plataforma Trader Workstation (TWS) o la app móvil de IBKR

El paso más crítico es el 4: asegurate de seleccionar correctamente el tipo de cuenta (LLC) y el estatus del propietario (non-US resident). Un error en esta clasificación puede complicar la apertura o generar problemas con la documentación fiscal.

Impuestos sobre tus inversiones: qué cambia según el tipo de ingreso

El tratamiento fiscal no es uniforme: depende del tipo de ingreso que genere tu portafolio. Esta es la parte que más confunde a los emprendedores LATAM.

Ganancias de capital por venta de acciones

Cuando vendés acciones a un precio mayor al que compraste, generás una ganancia de capital (capital gain). Para los no residentes en EE.UU., las ganancias de capital provenientes de inversiones bursátiles de tipo portfolio generalmente no están sujetas a impuesto federal en EE.UU. No hay retención en la fuente cuando el broker vende acciones en tu nombre. La obligación tributaria sobre esas ganancias recae sobre tu país de residencia, no en EE.UU.

Este es uno de los beneficios reales de invertir desde una LLC siendo no residente: las ganancias por venta de acciones quedan, en la mayoría de los casos, fuera del fisco estadounidense. Consultá con FINANCERS cómo reportarlas correctamente en tu país de origen.

Dividendos y retención en la fuente

Los dividendos que pagan las empresas en las que invertís tienen un tratamiento diferente. Para no residentes, EE.UU. aplica una retención en la fuente (withholding) estándar del 30% sobre dividendos de fuente americana. Ese porcentaje puede reducirse si existe un tratado fiscal (tax treaty) entre EE.UU. y tu país de residencia. Algunos países LATAM tienen tratados que reducen esa tasa; otros no. Verificá la situación de tu país con un contador antes de asumir una tasa reducida.

El broker retiene automáticamente el porcentaje correspondiente al momento de acreditar el dividendo: ya sale descontado. Lo que importa es que lo considerés al proyectar el rendimiento real de una cartera con alto componente de dividendos. Para que el broker aplique la tasa correcta, la LLC tiene que presentar la documentación fiscal adecuada; consultá con FINANCERS qué formularios corresponden según tu estructura.

Compliance: lo que debés presentar cada año

Tener una LLC que invierte en bolsa no te exime de las obligaciones de reporte ante el IRS y otras agencias. Al contrario, las activa.

Form 5472 + Form 1120 (pro-forma): si tu LLC es una Foreign-Owned Single-Member LLC, estás obligado a presentar el Form 5472 (reporte de transacciones con personas extranjeras relacionadas) junto con un Form 1120 pro-forma. Esto aplica incluso si tu LLC solo invierte en bolsa y no tiene ningún cliente ni empleado. El plazo es el 15 de abril de cada año (o el 15 de octubre con extensión). No presentarlo puede generar multas significativas.

BOI Report (Beneficial Ownership Information): las LLCs alcanzadas deben reportar a FinCEN quiénes son los beneficial owners, dentro de los plazos vigentes al momento de la constitución. La regulación tuvo actualizaciones, así que verificá con FINANCERS si tu estructura está alcanzada y en qué plazo.

Form 1040-NR: dependiendo de la actividad de tu LLC y tu situación particular, puede haber obligación de presentar el Form 1040-NR (declaración de ingresos para no residentes). El contador evalúa esto según el tipo de ingreso y la estructura concreta.

Reporte en tu país de origen: las inversiones en el exterior también generan obligaciones locales (AFIP en Argentina, SAT en México, DIAN en Colombia, SII en Chile). Los rendimientos y ganancias de capital pueden tener que declararse en tu país de residencia. Esto es independiente de lo que declarés ante el IRS.

Conclusión

Invertir en bolsa desde una LLC siendo no residente LATAM es perfectamente viable. El camino tiene pasos claros: constituir la LLC, obtener el EIN, abrir una cuenta bancaria empresarial, abrir la cuenta bursátil con Interactive Brokers, y mantener el Compliance anual activo.

Lo que hace fallar a muchos no es la apertura, sino la parte fiscal: no presentar el Form 5472, ignorar la retención sobre dividendos, o mezclar inversiones con la operativa sin llevar un Bookkeeping ordenado. Ahí es donde la estructura se cae.

En FINANCERS acompañamos a emprendedores LATAM desde la constitución de la LLC hasta el compliance anual completo, incluyendo asistencia en la apertura de cuentas bancarias, gestión del EIN, presentación del Form 5472 y asesoría sobre estructura de inversión. Si ya tenés tu LLC o estás por abrir una, agendá una consulta con FINANCERS para armar tu estructura desde el primer día.

Preguntas frecuentes

¿Necesito un SSN o ITIN para abrir una cuenta bursátil desde mi LLC?

No necesariamente. La cuenta bursátil se abre a nombre de la LLC, y la LLC tiene su propio EIN. El EIN es lo que identifica a la entidad ante el broker y el IRS. Si en algún momento necesitás declarar ingresos como persona física no residente en EE.UU., el ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) puede ser necesario. El ITIN se tramita con el Form W-7. Consultá con FINANCERS si tu situación lo requiere antes de iniciar el proceso.

¿Cuánto tarda en estar operativa la cuenta bursátil?

La apertura en Interactive Brokers puede tomar entre 3 y 10 días hábiles desde que cargás toda la documentación. El mayor cuello de botella suele ser la verificación de los beneficial owners y la documentación de la LLC. Si la documentación está completa desde el inicio, el proceso tiende a resolverse más rápido. Una vez aprobada la cuenta, fondear desde Mercury o Relay tarda entre 1 y 3 días hábiles adicionales.

¿Conviene invertir en bolsa desde la LLC operativa o abrir una LLC separada?

Depende de tu situación y tolerancia al riesgo. Mezclar inversiones con actividad operativa puede complicar el Bookkeeping y exponer los activos bursátiles a riesgos del negocio. Muchos asesores recomiendan una LLC separada exclusivamente para inversiones, sobre todo si el portafolio crece. Esta estructura simplifica la rendición de cuentas y la planificación fiscal. Si ya tenés una LLC operativa, FINANCERS puede ayudarte a evaluar si vale la pena abrir una segunda entidad.

¿Qué pasa si mi LLC no genera ingresos porque solo invierto y no vendo nada?

Aunque tu portafolio no haya generado ganancias realizadas (no vendiste ninguna acción), si recibiste dividendos o tu LLC tuvo cualquier movimiento de fondos, pueden existir obligaciones de reporte. El Form 5472 aplica aún cuando no hay ingresos comerciales. La regla general: si la LLC existe, hay que mantener el Compliance activo, independientemente de si generó actividad durante el año.

¿Interactive Brokers permite operar ETFs y opciones desde una LLC con dueño no residente?

Sí. Interactive Brokers ofrece acceso a acciones, ETFs, opciones, futuros, bonos, forex y más. La LLC puede operar todos esos instrumentos. Para productos más complejos como opciones, IBKR pide que el titular de la cuenta tenga experiencia previa y complete cuestionarios de idoneidad. La disponibilidad de ciertos instrumentos también puede depender del país de residencia del beneficial owner. Verificá directamente con IBKR antes de iniciar.

¿Qué pasa si la LLC tiene más de un dueño que quiere invertir en conjunto?

Si hay más de un miembro, la LLC pasa a ser una Multi-Member LLC. Esto cambia el tratamiento fiscal: ya no es una disregarded entity sino una partnership, y hay que presentar el Form 1065 (declaración de partnership) además de los K-1 correspondientes a cada miembro. Los requisitos de apertura de cuenta también pueden volverse más complejos. Consultá con FINANCERS antes de abrir la LLC para elegir la estructura correcta desde el inicio.

¿Cuánto cuesta mantener una LLC solo para invertir en bolsa?

Los costos fijos incluyen: Registered Agent (USD 100 por año, tarifa de FINANCERS)), Franchise Tax en algunos estados (Wyoming tiene una tarifa mínima baja; Delaware cobra su propia tarifa anual), y el servicio contable para presentar el Form 5472 y los demás reportes. En Interactive Brokers no hay comisión por mantenimiento si tenés actividad mínima. El total anual depende del estado y del contador. FINANCERS puede darte una cotización según tu estructura concreta.

Esta nota tiene fines informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso se analiza en particular.

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