Cómo pagás tus impuestos al IRS desde tu cuenta en EE.UU.

# Cómo pagás tus impuestos al IRS desde tu cuenta en EE.UU.

Para pagar impuestos al IRS desde tu cuenta bancaria en EE.UU., tenés dos métodos gratuitos principales: IRS Direct Pay (para personas físicas y pagos de declaraciones personales) y EFTPS (Electronic Federal Tax Payment System, para negocios y pagos recurrentes). Ambos permiten transferencias directas desde cuentas en bancos como Mercury, Relay o cualquier banco estadounidense.

Tener una cuenta bancaria en EE.UU. ya te pone en ventaja. Sin ella, pagar al IRS implica giros postales, demoras y riesgo de extravíos. Con una cuenta activa en Mercury, Relay u otro banco habilitado para no-residentes, el proceso es online y tarda menos de 15 minutos. El desafío no es la mecánica del pago sino entender qué debés, bajo qué formulario y en qué fecha exacta.

Esta página te explica cada método disponible, los pasos para usarlo y los errores más comunes que cometen los dueños de LLC y C-Corp no residentes al pagar al IRS.

Métodos para pagar al IRS desde tu cuenta USA

Para la gran mayoría de emprendedores latinos con LLC en EE.UU., la decisión práctica es entre IRS Direct Pay y EFTPS. Los dos son gratuitos, los dos funcionan con ACH (Automated Clearing House, el sistema de transferencias bancarias estándar en EE.UU.) y los dos aceptan cuentas en Mercury, Relay o bancos similares.

IRS Direct Pay: el método más simple para individuos

IRS Direct Pay es el sistema del IRS para que personas físicas paguen directamente desde su cuenta bancaria, sin registrarse ni crear usuario. Ingresás, completás los datos del pago y en minutos recibís confirmación con un número de referencia.

Podés usarlo para pagar tu declaración de impuestos personal (Form 1040 o Form 1040-NR si sos non-resident), impuestos estimados trimestrales, saldos pendientes o cuotas de planes de pago activos. No sirve para pagar como empresa con tu EIN (Employer Identification Number, el número de identificación tributaria de tu negocio): para eso está EFTPS.

Pasos para pagar con IRS Direct Pay

1. Ingresá a IRS.gov/payments y seleccioná "Pay Now with Direct Pay".
2. Elegí el tipo de pago: "Estimated Tax", "Tax Return or Notice" o el que corresponda.
3. Seleccioná el formulario asociado al pago (por ejemplo, Form 1040-NR si sos non-resident).
4. Verificá tu identidad con datos de una declaración anterior o tu información personal.
5. Ingresá los datos bancarios: routing number y account number.
6. Confirmá y guardá el número de confirmación.

El routing number y el account number los encontrás en la configuración de tu cuenta en Mercury, Relay u otra cuenta US. Generalmente están en la sección "Account Details" o similar dentro de la app. Guardá siempre el número de confirmación que recibís: es tu prueba de pago aunque el IRS tarde varios días hábiles en reflejarlo en su sistema.

EFTPS: para LLCs, C-Corps y pagos recurrentes

El EFTPS (Electronic Federal Tax Payment System) es el sistema oficial del IRS para negocios. Requiere inscripción previa, pero una vez activo te permite programar pagos, ver historial completo y manejar distintos tipos de obligaciones fiscales, incluyendo depósitos de payroll taxes si tenés empleados.

Si tu LLC o C-Corp ya tiene EIN, EFTPS es la herramienta que debés usar para pagar a nombre de la empresa. No confundas el EIN del negocio con tu ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) personal: son números distintos para entidades distintas.

Pasos para inscribirse en EFTPS

1. Ingresá a EFTPS.gov y seleccioná "Enrollment".
2. Completá el formulario con tu EIN (si pagás como negocio) o SSN/ITIN (si pagás como individuo).
3. El IRS enviará tu PIN por correo postal a la dirección registrada. Puede tardar varios días hábiles.
4. Activá tu cuenta online con ese PIN.
5. Desde ahí, podés programar pagos desde tu cuenta bancaria US con anticipación.

Si todavía no tenés tu EIN, ese es el primer paso. El EIN se obtiene presentando el Form SS-4 ante el IRS. Sin EIN no podés abrir cuenta bancaria, no podés inscribirte en EFTPS y no podés pagar correctamente como negocio. En FINANCERS tramitamos el EIN por vos si todavía no lo gestionaste.

Qué estás pagando según tu estructura

Antes de pagar, tenés que saber qué obligación tributaria corresponde a tu situación. El tipo de entidad que tenés define cuánto debés, bajo qué formulario y en qué plazo.

LLC de un solo miembro (single-member LLC)

Si sos el único dueño (member) de tu LLC y no elegiste otra clasificación tributaria, el IRS te trata como disregarded entity. Los ingresos pasan directamente a tu declaración personal. Si sos non-resident, declarás con Form 1040-NR. Si tu LLC tiene un dueño extranjero (non-resident), también debés presentar Form 5472 junto con un Form 1120 pro-forma cada año. Esto no es opcional: las multas por no presentarlo son significativas y se acumulan por cada período incumplido.

C-Corp

Una C-Corp paga impuestos corporativos a nivel federal mediante el Form 1120. Si la C-Corp distribuye dividendos a sus accionistas, esos dividendos también tributan a nivel personal. El plazo para presentar generalmente cae en abril del año siguiente al período fiscal, aunque podés solicitar extensión de tiempo para presentar (no de tiempo para pagar).

Impuestos estimados trimestrales

Si esperás deber impuestos al cierre del año, el IRS exige que los pagues en cuotas durante el año. Estos se llaman estimated taxes (impuestos estimados). Los plazos generales son cuatro veces al año. Si no pagás suficiente durante el año, el IRS puede cobrarte una penalidad por underpayment al momento de presentar tu declaración.

Cuándo pagar: plazos que no podés ignorar

Los plazos varían según tu estructura y tipo de ingreso. Estos son los más relevantes para emprendedores con LLC o C-Corp:

• 15 de abril: fecha límite para declaraciones personales (Form 1040, Form 1040-NR) y primer pago de estimated taxes del año en curso.
• 15 de junio: segundo pago de estimated taxes.
• 15 de septiembre: tercer pago de estimated taxes.
• 15 de enero: cuarto pago de estimated taxes del año anterior.
• 15 de marzo: plazo habitual para LLCs clasificadas como partnerships o S-Corps.
• 15 de abril: plazo habitual para C-Corps con año fiscal calendario.

La extensión automática que otorga el IRS te da más tiempo para presentar tu declaración, no para pagar. Si debés impuestos el 15 de abril, pagás el 15 de abril aunque presentes la declaración en octubre. Los intereses y multas sobre el saldo pendiente corren desde la fecha límite original, no desde la extensión.

Cómo pagar desde Mercury, Relay o Wise

Estas plataformas de banca digital para no-residentes funcionan como cualquier banco US a efectos del IRS. Para usarlas, necesitás dos datos que encontrás en la configuración de tu cuenta:

• Routing number: número de 9 dígitos que identifica al banco o procesador.
• Account number: número específico de tu cuenta.

Con esos datos podés completar el pago en IRS Direct Pay o en EFTPS. La transferencia funciona por ACH, que es el estándar para pagos internos en EE.UU. Wise asigna routing y account number locales a muchas cuentas, pero verificá en tu configuración que tenés esa función habilitada antes de intentarlo. Payoneer también puede tener esa opción: revisá los detalles de tu cuenta.

Qué pasa si no podés pagar

Si llegás a la fecha límite sin fondos para cubrir el monto completo, tenés opciones formales. Lo que no podés hacer es ignorarlo: el IRS cobra intereses y multas sobre el saldo sin importar el motivo.

Plan de pagos (Installment Agreement)

El IRS ofrece planes de pago para liquidar tu deuda en cuotas mensuales. Se solicita online a través de tu cuenta del IRS o presentando el formulario correspondiente. Se aplican cargos de configuración y los intereses siguen corriendo sobre el saldo pendiente, pero te evitás las acciones de cobro más agresivas.

Oferta de transacción (Offer in Compromise)

El Offer in Compromise (OIC) es un acuerdo con el IRS para pagar menos de lo que debés si podés demostrar incapacidad de pago. No todos califican y el proceso de evaluación puede extenderse. Si creés que es tu caso, consultá con un profesional antes de presentar: una solicitud mal armada puede perjudicarte.

Aplazamiento temporal

Si atravesás dificultades financieras reales, podés solicitar un aplazamiento temporal conocido como "Currently Not Collectible". Esto detiene temporalmente las acciones de cobro mientras demostrás tu situación. No elimina la deuda ni los intereses, pero da tiempo para reorganizarse.

Errores comunes al pagar al IRS desde una LLC extranjera

Error 1: pagar con tu ITIN cuando la deuda es de la empresa. Si tu C-Corp debe impuestos, el pago tiene que salir con el EIN de la C-Corp. Mezclar los identificadores genera confusión en el sistema del IRS.

Error 2: no especificar el período fiscal y formulario. Cuando pagás, el IRS necesita saber a qué año y qué formulario corresponde ese pago. Un pago sin esa información puede quedar en suspenso y seguir figurando como deuda.

Error 3: pensar que la extensión corre el plazo de pago. Ya lo dijimos pero vale repetirlo: extensión es para presentar, no para pagar. Muchos emprendedores reciben una sorpresa con intereses porque confundieron los dos plazos.

Error 4: no guardar el número de confirmación. Cada pago genera un número de confirmación inmediatamente. Es tu único respaldo hasta que el IRS procese el pago en su sistema, lo cual puede tomar días hábiles.

Error 5: no tramitar el EIN a tiempo. Sin EIN no podés usar EFTPS, no podés pagar como negocio y no podés demostrar que pagaste bajo la entidad correcta. Tramitalo antes de necesitarlo.

Pagá a tiempo y con la información correcta

El proceso técnico de pagar al IRS es simple: routing number, account number, formulario, período, confirmación. Lo que requiere atención es tener todo en orden antes de llegar a la fecha límite: saber cuánto debés, bajo qué entidad pagás y si cumpliste con las presentaciones previas (Form 5472, Form 1120, BOI Report ante FinCEN, Sales Tax, Franchise Tax según el estado).

Si querés asegurarte de que tu LLC o C-Corp está al día con todas sus obligaciones, el equipo de FINANCERS puede revisar tu situación y ayudarte a ordenarla. Trabajamos con emprendedores de Argentina, México, Colombia, Chile, Perú y Uruguay que operan estructuras en EE.UU. y necesitan compliance real, no respuestas genéricas.

Preguntas frecuentes

¿Puedo pagar al IRS desde Wise o Payoneer si no tengo un banco físico?

Sí, podés, siempre que tu cuenta tenga asignados un routing number y un account number de EE.UU. Con esos datos usás IRS Direct Pay o EFTPS para transferir vía ACH. Verificá en la configuración de tu cuenta que esa función esté habilitada antes de intentarlo: algunas cuentas Wise o Payoneer no la tienen activa por defecto y requieren un paso adicional de verificación.

¿Cuánto cuesta pagar al IRS?

IRS Direct Pay y EFTPS son completamente gratuitos. Si pagás con tarjeta de débito o crédito a través de los procesadores autorizados por el IRS, te cobran un cargo por conveniencia que varía según el procesador y el monto. Para la mayoría de los casos con cuenta bancaria US, el ACH es la opción más económica y eficiente.

¿Qué pasa si me olvido de pagar un impuesto estimado trimestral?

El IRS puede cobrarte una penalidad por underpayment al cierre del año si el total de pagos durante el año fue insuficiente. Podés reducir o evitar esa penalidad pagando el monto faltante antes del 15 de enero siguiente o justificando la situación con el Form 2210 al presentar tu declaración. No es automático: tenés que gestionarlo activamente.

¿Conviene pagar con tarjeta de crédito si ganás millas o cashback?

Depende del monto y del retorno de tu tarjeta. Los cargos de procesamiento del IRS se aplican sobre el total de la deuda, y para montos grandes suelen superar el valor de las millas o cashback. Hacé el cálculo antes: si el cargo del procesador es mayor que lo que ganás de recompensa, pagar por ACH es mejor. Para montos pequeños con tarjetas de alto retorno puede tener sentido.

¿Cuánto tarda en reflejarse un pago al IRS?

Un pago vía ACH puede tardar entre 1 y 5 días hábiles en aparecer en el sistema del IRS. El número de confirmación que recibís al finalizar el pago es tu prueba inmediata de que la transacción fue iniciada. No entres en pánico si al día siguiente el IRS.gov todavía muestra un saldo pendiente.

¿Necesito ITIN para pagar impuestos como non-resident?

Probablemente sí, si tenés ingresos en EE.UU. y debés presentar Form 1040-NR como persona física. El ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) se tramita con el Form W-7 y es para quienes no califican para un SSN (Social Security Number). Tu LLC o C-Corp, por otro lado, opera con EIN. Son dos identificadores distintos para dos niveles distintos de obligación fiscal.

¿Puedo ver mi historial de pagos al IRS online?

Sí. Creando una cuenta en IRS.gov, accedés a tu historial de pagos, saldos pendientes, planes de pago activos y pagos programados. La verificación de identidad puede ser un proceso de varios pasos, especialmente para non-residents que no tienen SSN. Si tenés problemas para verificar tu identidad online, consultá con FINANCERS: hay caminos alternativos para acceder al historial.

Esta nota tiene fines informativos y no constituye asesoramiento legal o fiscal. Cada caso se analiza en particular.

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